相続税の申告を税理士に頼む場合の費用の相場やメリットや費用を抑えるポイントを解説！

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「自分のケースだとどれくらいの費用がかかるんだろう？」
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相続税申告を税理士に依頼する場合の費用相場

相続時申告を税理士へ依頼した場合、納税額の計算や申告業務などをまとめて依頼できますが、別途費用が発生します。平成14年4月1日以降は税理士報酬規程が廃止されており、税理士へ支払う報酬は自由化されています。

そのため、依頼する税理士によって費用のひらきはありますが、基本的な報酬の目安は「遺産総額の0.5～1％」程度が目安です。申告期限が近い、難易度が高いなどの理由があると別途加算報酬が発生することがあります。

報酬の計算例として、遺産総額5,000万円なら税理士への報酬は25万円～50万、1億円なら報酬は50万円～100万円が1つの目安となります。

費用の内訳

相続手続きを専門家に依頼する際にかかる費用は、いくつかの項目にわかれています。それぞれの項目が何を指し、どのように費用が算出されるのかを具体的に見ていきましょう。

基本報酬：遺産総額に応じて変動する基本的な報酬
多くの税理士や税理士法人では、遺産総額を段階的に区切り、「〇〇円～〇〇円までは基本報酬〇％」といった形で報酬体系を定めています。この基本報酬には、相続人調査・確定や相続財産の調査・評価、相続手続き全体のスケジュール管理などの基本業務を含みます。

加算報酬：個別事情に応じて追加される費用
基本報酬に加え、相続の状況が複雑である、特別な対応が必要な場合に加算報酬が発生します。例として、不動産の数が多ければ、それぞれの評価に時間がかかるため追加費用が発生します。相続人数が多いケースも加算対象となります。

書類作成費用：書面添付などの作成にかかる費用
相続手続きでは、多くの公的書類や専門的な書類の作成・収集が必要です。これらにかかる費用が書類作成費用です。具体的な例としては、書面添付の作成費用や戸籍謄本収集費用などが該当します。

交通費、日当など実費：業務遂行にかかる直接的な費用
税理士が業務を遂行する上で実際に発生する費用は実費として請求されます。交通費や通信費（切手など）、印紙代などが該当します。（※）

税務調査立会費用：相続税申告後のサポート費用
相続税申告後、税務署から申告内容について疑問点が提示され、税務調査が入ることがあります。この際、税理士に立ち会ってもらい、税務署への対応をサポートしてもらうための費用が税務調査立会費用です。

（※）ビジョン税理士法人では交通費や日当のご請求は行っていません。

費用を左右する要素

税理士費用には相場がありますが、複雑な手続きなどを要する場合は費用が高くなることがあります。税理士費用を左右する要素とは、主に以下です。

遺産の種類が多い・遺産総額が大きい
遺産の評価や計算の手間が増えるため費用が高くなる傾向があります。

相続人の人数
相続人が多いほど、遺産分割協議書作成や資料収集に時間がかかるため費用に影響します。

不動産（特に土地の評価）の有無や数
不動産は相続税計算時に評価をする必要があり、特に土地の計算は複雑です。土地の数が多いと費用が高くなることがあります。

非上場株式の有無（評価が複雑）
上場株式と比較すると非上場株式は評価が複雑であり、お持ちの場合は別途費用が加算されることがあります。

相続時精算課税制度の利用の有無
本制度を利用している場合、過去の贈与額を把握し相続時に精算する計算が必要となるため、通常よりも手続きが複雑になるため費用が加算されます。

相続放棄の有無
相続人の中に相続放棄をする人がいる場合、相続人の順位に変動が合ったりと手続きが複雑化しやすく全体の費用が増える可能性があります。

この他に、相続人間で争いがある場合や、申告期限までの期限が迫っている場合は特急料金が発生することもあります。税務調査対応にも費用が掛かりますので、当初の契約時にはどのような場合に追加費用が請求されるのか確認されることが大切です。

そもそも自分で相続税の申告はできないのか？

所得税の確定申告と同様、相続税も自分で申告することができます。しかし、相続税申告は所得税申告のように毎年あるものではありません。そのため、相続税の申告の経験したことがある方というのは、ほとんどいません。経験している方でも1回ないし2回程度でしょう。

また、相続税の計算は思った以上に複雑で、所得税よりも遥かに間違えやすいのです。
もしも、所得税を間違えて少なく納付してしまったら、そのときは税務署から調査が入って追徴を受ける可能性がありますし、多く納付してしまったらそのときに税務署は何も行ってこないので自分が損をしてしまいます。

たとえば相続放棄の場合は家庭裁判所に書類を提出する手続きですが、書類数も少なくあまり手間がかからないため、司法書士に頼むか、自分で行っても良いでしょう。

しかし財産があり、自分が相続税の対象となるかわからない場合は注意が必要です。
相続税申告には基礎控除だけではなく、配偶者控除なども用意されているので、大抵の人には相続税がかかりませんが、かかるとなると遺産額が大きくなるので相続税の額も膨れ上がります。

節税をしたいと考えても、被相続人が亡くなってからできる相続税の節税は限られています。
よって、まずは相続を得意としていて、レスポンスが早くて丁寧な税理士に依頼すると良いでしょう。

相続税申告センターは、地域で「一番安い」相続税申告を掲げ、相続税に精通した専門スタッフが皆様の相続を全力でサポートしています。
相続税申告の有無を知りたい、申告期限が迫っている、といった様々なケースに対応可能です。
相続税に関するご不安や疑問があれば、どんなことでもお気軽にご相談ください。

相続税申告を税理士にお願いするメリット

家族の誰かが亡くなり相続が発生した場合、まずは税理士に依頼することが大切です。
プロですから、正確・確実に依頼を処理させて頂きます。

そして、税理士には代行の権限があるため、相続手続き全般に必要となる多くの戸籍謄本や証明書などの必要な書類を集めることも可能です

メリット１　手間・時間の削減

自分で行うとなると大変な労力がかかる相続税申告ですが、税理士へ依頼すれば代わりに代行してくれるのです。相続税の申告に精通している税理士でも、申告準備にはたくさんの時間がかかります。

そのため、経験が少ない一般の方々が自分で申告をする場合には、倍以上の時間がかかることも少なくありません。また、相続開始後は相続税申告以外にも、遺品整理や遺産分割協議なども行う必要があり、大変な心労を抱えるものです。

そこで、相続税申告は専門家である税理士に代行することで、手間や時間を減らすことがおすすめです。
相続は膨大な書類が必要で、中には厚さ10センチ～30センチもの書類が必要になるケースもあります。税理士に依頼すれば、その点書類集めも非常に楽になります。

メリット２　節税の検討

相続税申告において、最も重要なのは「財産評価」です。被相続人が亡くなった時点でどれだけの財産を所有していたかにより、相続税が大きく変わってきます。

その財産がいくらの価値があるのか評価するのが「財産評価」です。財産評価は、財産の種類によって異なり、相続税法と国税庁の財産評価基本通達によって評価されます。

財産が預貯金だけなら残高などを確認すればよいのですが、自宅の不動産などがある場合は注意が必要です。
不動産の評価は大変難しく、自分で評価すると評価額が高くなったりして相続税を多く支払うリスクがあります。

税理士に依頼すると、相続する不動産の特有の減額要素などを検討して、評価額を下げることも可能です。実家の土地など不動産を複数お持ちの場合は税理士に相談した方がよいかと思います。

また、税理士は「小規模宅地等の評価減の特例」や配偶者が相続した場合に相続税額を控除する「配偶者の税額軽減」などの特例も熟知しており、アドバイスも可能です。

メリット３　他の専門家への取次も税理士にお願いできる

当事務所は税理士以外にも、司法書士・土地家屋調査士・弁護士とも連携しています。

相続のご内容によっては、税理士以外の専門家の力も借りる必要があるため、当事務所から各種必要な手続きをお願いできます。相続放棄や土地の財産評価などの各種手続きに、いろいろなつながりを利用して的確な処理を行います。

相続税申告の費用を抑えるポイント

実際に相続税申告を税理士に依頼する際には、費用を抑えたいと考える人も多いでしょう。そこで、この章では、税理士費用を抑えるためのポイントをいくつかご紹介します。

複数の税理士から見積もりを取る

相続税申告の費用は、税理士事務所によって料金体系やサービス内容が異なります。

そのため、複数の税理士事務所から見積もりを取ることが、費用を抑えるためのコツです。複数の見積もりを比較することで、相場を把握し、自身のケースで適正な費用はどれくらいなのかわかります。

ただし、料金が安いだけでなく、どこまでの業務が含まれているのかしっかり確認しましょう。安さだけで選ぶと、後から追加費用が発生するケースもあります。

自分でできることはやっておく

税理士の費用は、作業量に比例して高くなる傾向があります。そのため、自分でできる範囲の作業を事前に済ませておくことで、税理士の負担が減り、結果として費用を抑えることができます。

被相続人の除籍謄本類や相続人の戸籍謄本等の書類、被相続人の財産にまつわる書類（預貯金の残高証明書、不動産の固定資産評価証明書など）相続に必要な書類を可能な限り自分で集めておきましょう。

相続人の氏名、生年月日、故人との関係をまとめた図を作成しておくと、税理士の初期確認がスムーズになります。

相続専門の税理士を選ぶ

税理士にも得意分野があります。相続税申告は非常に専門的な知識を要するため、相続税に特化した、あるいは相続の実績が豊富な税理士を選ぶことが重要です。

税理士の中には相続税申告を扱っていない場合もあります。ホームページを確認し、申告件数や解決実績などを確認した上で選ぶことが望ましいでしょう。

ビジョン税理士法人の相続サポートについてご紹介

東戸塚駅から徒歩5分に開設していますビジョン税理士法人では、地域で「一番安い」相続税申告を掲げ、皆様の相続を全力でサポートしています。

相続税に精通した専門スタッフがご相談に対応しており、これまで税務調査は「0回」です。相続税申告の有無を聞きたい、申告期限が迫っているなど、さまざまなケースに対応してきた経験があります。

横浜・湘南エリアの皆様に多くご利用いただいており、無料面談はじっくり75分ご用意しています。

LINEやメールでの無料相談も行っていますので、ご多忙の方もお気軽にご相談ください。神奈川県内であれば、ご自宅への訪問も可能ですので、ご高齢の方もご安心ください。

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相続税申告の税理士費用に関するよくある質問

相続税申告について税理士費用を支払う場合に、よくある質問は以下のとおりです。

税理士費用はいつ、誰が支払う？

税理士費用は通常、相続税の申告書を提出する前、または提出後に精算することが多いでしょう。

支払い時期や方法は、契約時に税理士事務所と取り決めます。支払うのは、相続人全員で分担して支払うか、代表者が一時的に立て替えて後で他の相続人から精算することが一般的です。

遺産分割協議時に、誰がどの費用を負担するかを取り決めておくことをおすすめします。相続財産から支払うことも可能です。

申告期限が迫っていても依頼できますか？

申告期限が迫っていても依頼は可能です。 ただし、期限までの期間が短い（例：残り1ヶ月を切っているなど）場合は、通常よりも税理士の作業負担が増大するため、追加費用が発生する可能性が高くなります。

また、十分な資料が揃えられない場合など、依頼を断られるケースもゼロではありません。できるだけ早めに相談することが、費用を抑え、かつスムーズな申告を行うためにも大切です。

無料相談だけでも利用できますか？

多くの税理士や税理士法人は、初回無料相談を実施しています。

例として、ビジョン税理士法人でも面談・LINE・メールでの無料相談をご利用いただけます。

無料相談では、相続の状況をヒアリングし、相続税がかかるかどうか、手続きの進め方やおおよその費用などについてアドバイスしています。正式な依頼をする前に、税理士との相性や専門性を確認する良い機会となりますので、積極的に活用することがおすすめです。

遺産総額が少なくても税理士に依頼した方がいいですか？

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）以下で相続税がかからない場合でも、税理士に依頼するメリットは十分にあります。

• 非課税であることの確認
自分で判断して申告不要だと思っていても、実は「隠れ資産」があったり、評価方法によって課税対象になったりするケースがあります。税理士に確認してもらうことで、申告漏れのリスクを回避できます。

• 特例の適用漏れを防ぐ
小規模宅地等の特例や配偶者控除など、相続税申告を行わないと適用されない特例・控除もあります。特例や控除の適用の結果相続税が0円になる場合、申告漏れは禁物です。税理士であれば、適用できる特例を漏れなく見つけて適用し、必要な手続を遂行できます。

• 税務調査への安心感
タンス預金や名義預金が発覚してしまい、税務調査が入る可能性はゼロではありません。税理士に依頼していれば、万が一の際もサポートを受けられる安心感があります。

まとめ

相続税申告は非常に複雑であり、ミスが起きやすい手続きです。無理なく、そして後悔のない相続手続きを進めるためには、専門家である税理士のサポートが不可欠です。

特に、今回ご紹介した費用を抑えるポイントを活用しながら、ご自身の状況に合った信頼できる税理士を見つけることが大切です。もし相続に関してご不安な点があれば、まずは無料相談などを利用して、専門家のアドバイスを受けてみてはいかがでしょうか。

まずはお気軽に、ビジョン税理士法人へご相談ください。