相続税申告書を作成するとき、相続財産に関する資料を揃える必要があります。
誰が相続人になるのか、また全部でどれくらいの遺産があるのかなどを、具体的かつ明確に把握するには、各種の資料を取り寄せることが必要です。
相続税申告のために必要な資料の主なものは次の通りです。
相続税申告に必要な資料
| 被相続人 関係書類 | 被相続人の原戸籍謄本 | 市区町村役場 |
|---|---|---|
| 被相続人の戸籍(除籍)謄本 | 市区町村役場 | |
| 被相続人の父の戸籍(除籍)謄本 | 市区町村役場 | |
| 被相続人の遺言書・死因贈与契約書写し | 公証役場・自宅 | |
| 被相続人の経歴書 | 相続人・遺族 | |
| 被相続人の過去3年間の所得税確定申告書 | 自宅 | |
| 死亡診断書写し | 医師 | |
| 相続人関係 | 相続人全員の戸籍謄本 | 市区町村役場 |
| 相続人全員の印鑑証明書 | 市区町村役場 | |
| 相続人全員の住民票 | 市区町村役場 | |
| 相続人の経歴書及び家族構成 | 相続人・遺族 | |
| 不動産 | 土地、建物の登記簿謄本 | 法務局 |
| 土地、建物の固定資産評価証明書 | 市区町村役場 | |
| 測量図、公図、住宅地図 | 法務局・図書館 | |
| 土地の利用状況 | 相続人・遺族 | |
| 確認申請書 | 市区町村役場 | |
| 建物の利用状況 | 相続人・遺族 | |
| 道路付けの建ペイ率図 | 市区町村役場 | |
| 土地、建物の賃貸借契約書 | 自宅 | |
| 事業用財産 | 事業所得の決算書、確定申告書 | 自宅 |
| 有価証券 | 有価証券の残高証明書 | 証券会社 |
| 非上場株式(法人の決算書一式) | 会社 | |
| 預貯金 | 預貯金の残高証明書 | 金融機関 |
| 通帳過去５年分 | 自宅 | |
| その他財産 | 書画、骨董等の鑑定評価証明書 | 古美術商 |
| 貴金属、宝石 | 自宅 | |
| 貸付金明細 | 自宅 | |
| ゴルフ、レジャー会員権証書 | 自宅 | |
| 自動車車検証写し | 自宅 | |
| 保険証書、年金証書 | 自宅 | |
| 保険金の支払通知書 | 自宅 | |
| 死亡退職金、弔慰金の支払通知書 | 勤務先会社 | |
| 個人年金証書 | 自宅 | |
| 信託財産の受益権証書 | 信託銀行 | |
| 満期返戻金のある損害保険契約証書 | 自宅 | |
| 同族会社との賃借関係(決算書) | 会社 | |
| 債務等 | 借入金残高証明書 | 金融機関 |
| 国税、地方税の領収書 | 自宅 | |
| 資産の取得にかかわる未払金、ローン | 自宅 | |
| 葬儀費用の明細書 | 自宅 | |
| 生前贈与 | 贈与の確認 | 本人 |
| 受贈者の氏名 | 本人 | |
| 贈与財産の種類・数量・評価額等 | 本人 | |
| 贈与税の申告の有無、申告書控え | 本人 | |
| 贈与税の配偶者控除の有無 | 自宅 |